Negli ultimi anni la Svizzera ha adeguato più volte le basi giuridiche per la lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo agli standard internazionali. L’organismo intergovernativo competente, il GAFI, ha riconosciuto a più riprese che la Svizzera dispone di un dispositivo complessivamente solido ed efficace. Inoltre, negli ultimi anni ha rafforzato il quadro giuridico preventivo, in particolare per quanto riguarda le persone politicamente esposte (PPE). L’aggiornamento dei dati dei clienti, la verifica dell’identità e la trasparenza degli aventi economicamente diritto sono stati migliorati (anche attraverso l’abolizione delle azioni al portatore) ed è stata introdotta la frode fiscale come reato preliminare supplementare. Nel maggio del 2024 il Consiglio federale ha licenziato un disegno di legge che prevede, tra l’altro, l’introduzione di un registro federale degli aventi economicamente diritto delle persone giuridiche e l’assoggettamento dei consulenti legali a obblighi di diligenza per gli affari particolarmente a rischio. Le autorità svizzere, inoltre, valutano regolarmente i rischi costituiti dal riciclaggio di denaro e dal finanziamento del terrorismo cui è esposta la Svizzera. Nel 2021 è stato pubblicato un rapporto con la valutazione aggiornata di tali rischi a livello nazionale. Nel 2023 sono pervenute all’Ufficio di comunicazione in materia di riciclaggio di denaro (MROS) quasi 12 000 comunicazioni di sospetto, cifra che riflette l’elevato livello di sensibilizzazione del settore finanziario. Inoltre, nell’ambito della cooperazione allo sviluppo la Svizzera sostiene diverse iniziative globali per rafforzare i dispositivi di prevenzione dei Paesi di destinazione. Nel corso del quinto ciclo di valutazione del GAFI si procederà al riesame del dispositivo svizzero di lotta contro il riciclaggio di denaro e il finanziamento del terrorismo.

Come la Svizzera lotta contro la criminalità finanziaria, la corruzione e l’evasione fiscale e promuove la restituzione dei valori patrimoniali attraverso